AN ARTICLE OF THE NEW YORK TIMES TELLS US HOW AFRICA IS PLUNDERED (2)! UN ARTICLE DU NEW YORK TIMES NOUS DÉMONTRE COMMENT L’AFRIQUE EST PILLÉE (2)!

Traduction française

Comment des firmes américaines ont aidé la femme la plus riche d'Afrique à abuser des richesses de son pays (Suite et fin)

PwC, basée à Londres, a déclaré qu'elle enquêtait sur ses relations avec Mme dos Santos et qu'elle cesserait de travailler avec sa famille. Boston Consulting a déclaré avoir pris des mesures, lors de sa rétention, "pour garantir le respect des politiques établies et éviter la corruption et d'autres risques." McKinsey a qualifié les allégations contre Mme dos Santos de "préoccupantes", et a déclaré qu'elle ne travaillait plus avec elle, ni avec ses entreprises.

«Gestion de l’ombre»

De Grisogono, une jeune entreprise de bijouterie suisse, était mal en point. Ses affaires ne s'étant jamais complètement remise de la crise financière mondiale et, en 2012, elle était profondément endettée.

M. Dokolo, le mari de Mme dos Santos, semblait offrir une issue. Il s'est associé à Sodiam, le négociant en diamants de l'État Angolais, dans un partenariat de 50-50 établie à Malte qui a repris le joaillier. L'entreprise d'État a finalement injecté plus de 120 millions de dollars dans cette aventure, acquérant des capitaux propres et rachetant les dettes, indiquent les dossiers. Les documents montrent que peu de temps après l'acquisition, M. Dokolo a versé 4 millions de dollars, un montant qu'il avait obtenu grâce à des « frais de réussite » - tirés de l'argent de Sodiam et contournés par le biais d'une société écran basée dans les îles Vierges britanniques – qui lui furent versés pour avoir servi d’intermédiaire dans la conclusion de l'accord.

M. Dokolo, par l'intermédiaire de son cabinet d'avocats, a déclaré qu'il avait initialement investi 115 millions de dollars et "avait par la suite investi beaucoup plus dans l'entreprise", mais cela n'a pas pu être vérifié par des documents.

Relance par l'argent du gouvernement angolais, le joaillier genevois a embauché le Boston Consulting Group, une société conseille américaine ayant des bureaux dans plus de 50 pays.

En 2012, selon les documents, une équipe basée à Lisbonne au sein de la firme, a joué un rôle central dans la gestion de De Grisogono - la «gestion de l'ombre» tel que John Leitão, un employé de Boston Consulting qui deviendrait le directeur général du joaillier, l’a-t-elle qualifiée dans un Interview en novembre à Lisbonne.

La société conseil a toutefois déclaré que ses employés ne travaillaient que sur trois projets spécifiques, et mit fin à son implication au début 2013.

Cette année-là, les consultants avaient commencé à quitter l'entreprise pour rejoindre le joaillier, occupant finalement les postes de président, de directeur financier et de directeur des opérations aux côtés de M. Leitão.

Il a déclaré dans l'interview que les consultants avaient hérité d'un "marasme total". Mais sous son contrôle, l'entreprise, qui a des boutiques à Londres, New York et Paris, est allée de plus belle dans le rouge, malgré une première hausse des ventes, selon des documents.

De Grisogono a eu beaucoup de malchance, notamment des pressions économiques affectant les oligarques Russes et les Cheikhs Saoudiens, qui avaient été de gros clients, a déclaré M. Leitão. Pourtant, de nombreux riches patrons, dont Mme dos Santos et son mari, prenaient des bijoux et des montres- sans les payer, démontrent les documents. Les dépenses de marketing ont également grimpé de 42% au cours de la première année de M. Leitão pour atteindre 1,7 million de dollars, l'augmentation allant à la fête de Cannes, selon une présentation interne.

M. Dokolo ne regrette pas d’avoir dépensé gros pour les fêtes. " dites-moi quelle grande marque de produits de luxe dépense moins que cela en promotion pour devenir une marque mondiale", a-t-il déclaré à la radio française. Dans un entretien avec la BBC, Mme dos Santos a déclaré qu'elle n'était pas investie dans De Grisogono, bien que plusieurs courriels et documents remettent cela en question, indiquant qu'elle avait un intérêt dans les sociétés maltaises qui la contrôlaient.

Le joaillier a permis au couple de mieux commercialiser les diamants angolais. Selon le bureau du président Angolais, M. Dokolo contrôlait déjà les droits de plus de 45% des ventes de diamants du pays par le biais d'une entreprise qui achetait des gemmes non taillées, générant des centaines de millions de dollars de revenus.

Les avocats de M. Dokolo ont déclaré qu'il visait l’intégration de l'industrie du diamant du pays, "de l'exploitation minière au polissage en passant par la vente au détail".

Le peuple Angolais a plus que payé cher pour une entreprise européenne de bijoux. Ils ont payé avec de l'argent emprunté à un taux d'intérêt annuel de 9% à Banco BIC, un prêteur Angolais où Mme dos Santos détient une participation de 42,5%. Le gouvernement devra rembourser quelque 225 millions de dollars, selon le bureau du président Angolais. Les prêts avaient été garantis par le père de Mme dos Santos.

Malgré tout l'argent investi, Sodiam n'a jamais exercé de contrôle de gestion sur le joaillier et n'a jamais récupéré aucun de ses investissements. Maintenant, les responsables de Sodiam veulent s’en séparer et l'entreprise est à vendre.

"C'est étrange", a déclaré Eugenio Bravo da Rosa, le nouveau président de Sodiam, en parlant de l'homme qu'il a remplacé, qui avait approuvé l'investissement. "Je ne peux pas croire qu'une personne puisse démarrer une entreprise et laisser son partenaire diriger l'entreprise avec le pouvoir total de prendre toutes les décisions."

Découverte pétrolière

En 2016, Sonangol, la compagnie pétrolière d'État Angolaise, était en crise après une baisse des prix sur les marchés. Un ancien employé de Boston Consulting a décrit une entreprise dans un état «absolument chaotique». Le président Angolais de l’époque avait limogé le conseil d’administration de la société et nommé sa fille, Mme dos Santos, présidente de cette société en juin. Boston Consulting aida la Sonangol à élaborer une «feuille de route» pour sa restructuration.

Mme dos Santos avait une histoire avec l'entreprise. Une décennie plus tôt, son époux et elle s’étaient faits des millions dans un partenariat avec la Sonangol et un homme d'affaires Portugais, en investissant dans une société gazière de Lisbonne, Galp Energia. Leur participation est intervenue grâce au gouvernement Angolais – par le truchement d’un prêt de 84 millions de dollars de la Sonangol, démontrent des documents. Leur part dans Galp vaut maintenant environ 800 millions de dollars.

L'ancien employé de Boston Consulting, s'exprimant sous couvert d'anonymat, a déclaré que Mme dos Santos - l'aînée des enfants de l’ancien président - était capable de faire avancer des choses que d'autres cadres ne pouvaient pas, parce qu'elle avait toutes les facilités.

"Nous sommes très attachés à la transparence", avait alors déclaré Mme dos Santos à Reuters. "Nous sommes très déterminés à améliorer nos bénéfices chez la Sonangol et à réformer notre organisation."

Mais la transparence ne s’est jamais matérialisée. Plus de six mois avant sa nomination à la tête de cette société, son père a signé un décret rédigé par le cabinet d'avocats du couple, selon les archives, qui avait conduit à l'octroi de 9,3 millions de dollars à une société maltaise pour superviser la restructuration de la Sonangol. L’entreprise, Wise Intelligence Solutions, appartenait au couple et était dirigée par un proche collaborateur, Mário Leite da Silva, ancien président de De Grisogono. Boston Consulting est venu les assister, suivi de McKinsey, tandis que la firme maltaise agissait comme leur manager.

Boston Consulting et d'autres conseillers n'ont facturé que la moitié environ de ce que Wise a reçu du Trésor angolais, démontrent des reçus et des factures, même si la société maltaise n'avait qu'une expertise limitée. Wise "n'a pas les ressources humaines et le savoir-faire spécifique", a déclaré son comptable maltais dans un courriel daté de mars 2016. Mme dos Santos a contesté cela, son cabinet d'avocats affirmant que Wise avait «une expertise technique».

Après qu’elle pris en charge la Sonangol, les paiements aux sociétés offshore augmentèrent encore plus.

En mai 2017, Wise a été remplacée comme chef de projet par une entreprise basée à Dubaï appartenant à l'un des amis de Mme dos Santos. Il a émis une rafale de factures plus tard cette année-là, certaines sans aucun détail. Sur l'une d’elles étaient simplement marqué « Dépenses mai-septembre 2017», elle portait une charge de plus de 470 000 euros (plus de 520 000 $). Ces factures représentent les 38 millions de dollars de Sonangol payés à la société de Dubaï dans les heures qui ont suivi le licenciement de Mme dos Santos le 15 novembre 2017.

Le compte de la Sonangol avait été placé à la filiale portugaise de Banco BIC, dont Mme dos Santos était le principal actionnaire. Évité par les grandes banques internationales, le couple eut de plus en plus recours au prêteur angolais, qui a un grand bureau à Lisbonne à quelques pas de l’appartement de Mme dos Santos. En 2015, les autorités de régulation portugaises avaient déclaré que la banque n'avait pas surveillé les flux d'argent de l'Angola vers les sociétés européennes liées à Mme dos Santos et à ses associés, concluant que le prêteur n'avait pas de contrôles internes.

«Payer des honoraires de consultation énormes et douteux à des entreprises anonymes dans des juridictions secrètes, est une astuce standard qui devrait sonner toutes les alarmes», a déclaré Christoph Trautvetter, un juricomptable basé à Berlin qui a travaillé comme enquêteur pour KPMG, une société internationale de conseil aux entreprises.

Quelques jours avant l'émission des factures, l'exécutif de la Sonangol qui aurait dû les approuver fut licencié, et remplacé par un parent de Mme dos Santos, selon les documents. Le directeur général de la société de Dubaï, Matter Business Solutions DMCC, était son associé fréquent, M. da Silva.

Des mois plus tard, Carlos Saturnino, le successeur de Mme dos Santos à la tête de la Sonangol, l’a publiquement accusée de mauvaise gestion, affirmant que son mandat avait été marqué par des conflits d’intérêts, l’évasion fiscale et une dépendance excessive au profit de consultants. Il a également déclaré qu'elle avait approuvé 135 millions de dollars en honoraires de consultation, dont la majeure partie revenait à la société écran de Dubaï.

«Nous avons là des situations de blanchiment d'argent, certaines d'entre elles était le fait que Mme dos Santos pratiquait des délits d’initié», a déclaré Hélder Pitta Grós, procureur général de l'Angola, dans une interview avec les partenaires I.C.I.J.

Mme dos Santos, sur la BBC, a déclaré que la société de Dubaï supervisait des travaux pour la Sonangol exécutés par Boston Consulting, McKinsey, PwC et plusieurs autres sociétés occidentales. Interrogée sur les factures, elle a déclaré qu’elles ne les connaissaient pas, mais a insisté sur le fait que les dépenses étaient légitimes, facturées «au taux standard» en vertu d’un contrat approuvé par le conseil d’administration de la Sonangol.

"Ce travail était extrêmement important", a-t-elle ajouté, affirmant que la Sonangol avait réduit ses coûts de 40%.

Ses avocats ont déclaré que les 38 millions de dollars étaient "pour des services qui avaient déjà été fournis et exécutés par des consultants conformément au contrat".

Fin 2017, Boston Consulting acheva ses travaux sur le projet, qui avait pris fin en novembre. McKinsey et PwC ont refusé de commenter.

L’engagement des consultants auprès de Mme dos Santos s’est étendu bien au-delà du joaillier suisse et de la Sonangol. McKinsey, par exemple, a fourni des conseils sur une société d'ingénierie portugaise que Mme dos Santos venait d'acquérir et sur la société de téléphonie mobile angolaise dont elle était présidente, selon des documents.

Deux des «quatre grands» cabinets comptables, PwC et KPMG, ont effectué des travaux de consultation pour Urbinveste, une autre société à effectifs limités que Mme dos Santos possédait et qui agissait dans les travaux publics en Angola. Elle a supervisé des projets - tels que la conception de routes et des ports et le réaménagement urbain - d'une valeur de centaines de millions de dollars, dont certains devaient être financés par des prêts de banques chinoises et construits par des sociétés d'État chinoises. KPMG a également audité au moins deux sociétés qu'elle possédait dans le pays. La firme a déclaré qu'en Angola, elle effectuait des «procédures de diligence raisonnable supplémentaires» pour toutes les entreprises qu'elle audite.

Les deux autres grands cabinets comptables, Deloitte et Ernst & Young, désormais connu sous le nom d'EY, travaillaient également pour des sociétés qui étaient liées à Mme dos Santos.

Les cabinets comptables de l'Union européenne, où se trouvait une grande partie de l'empire commercial de Mme dos Santos, sont liés par les mêmes règles que les banques, les obligeant à signaler toute activité suspecte. Une entreprise en particulier, PwC, avait une vue d'ensemble du fonctionnement interne de l'empire de Mme dos Santos.

Le comptable

Mme dos Santos a une longue histoire avec PwC. Au début des années 1990, tout juste sortie du King’s College de Londres, elle avait obtenu un emploi chez Coopers & Lybrand, qui allait bientôt fusionner pour devenir PricewaterhouseCoopers.

Son directeur financier, M. da Silva, dont les avoirs en Angola ont été gelés le mois dernier, est également un ancien de PwC. Et lorsque Mme dos Santos a pris la tête de la Sonangol, elle a recruté un partenaire de PwC, Sarju Raikundalia, comme directeur financier. Les paiements à Dubaï en novembre 2017 ont eu lieu sous sa supervision avant qu'il ne soit lui aussi licencié. Aucun des hommes d'affaires n'a pas répondu aux demandes d’interview.

PwC a non seulement audité les sociétés écrans off-shore de Mme dos Santos, mais a également fourni à Mme dos Santos et à M. Dokolo, des conseils fiscaux et a effectué des travaux de consultation pour la Sonangol.

Comme Boston Consulting, PwC a été payé par Wise Intelligence pour son travail en Angola, et elle a audité les états financiers des sociétés de la holding maltaise qui contrôlaient le joaillier suisse.

En 2014, les comptables de PwC à Malte ont eu un problème. En préparant les états financiers annuels de Victoria Limited, l'une des sociétés maltaises qui contrôlaient De Grisogono, ils ont écrit dans un projet que les propriétaires ultimes étaient M. Dokolo et le gouvernement Angolais. Mais Antonio Rodrigues, un cadre de Fidequity, s'y est opposé - le couple avait été confronté à un examen médiatique croissant après qu'un article de Forbes datant de 2013 ait examiné les origines de leur richesse. Ces informations, a-t-il écrit, ne doivent pas «être mentionnées».

"Noté - nous discuterons en interne et reviendrons", a répondu un comptable de PwC. Cette mention a été supprimée.

Les comptables de PwC ont également remarqué qu'il n'y avait pas de documents pour justifier des millions de dollars de prêts injectés dans les sociétés de la holding maltaise et dans De Grisogono, selon des courriels.

Robert Mazur, un enquêteur anti-blanchiment au service des douanes des États-Unis, a examiné les états financiers de PwC à la demande de l'I.C.I.J., ainsi que des échanges de courriels entre les comptables et les gestionnaires de fonds de Mme dos Santos.

«Les comptables et les prestataires de services financiers impliqués dans ces transactions auraient dû sérieusement envisager de déposer une déclaration de transaction suspecte», a-t-il déclaré.

Lorsqu'on lui a présenté les conclusions de l'I.C.I.J., PwC a déclaré qu'elle ne ferait pas de commentaires sur des projets spécifiques, invoquant la confidentialité des clients, mais a déclaré qu'elle mettait fin à son association avec Mme dos Santos. "En réponse aux allégations très sérieuses et préoccupantes qui ont été soulevées", a déclaré la firme, "nous avons immédiatement ouvert une enquête et nous travaillons pour évaluer en profondeur les faits et parfaire notre enquête."

Quant aux actifs de Mme dos Santos, la majeure partie de sa fortune se trouve désormais en dehors de l'Angola, en grande partie dans des paradis fiscaux secrets où il sera difficile de les en extirper.

Ana Gomes, une ancienne députée au Parlement européen, a déposé une plainte en novembre au Portugal alléguant que Mme dos Santos avait blanchi de l'argent via Banco BIC. Mme Gomes a déclaré que le réseau de sociétés conseilles avait permis à Mme dos Santos de déplacer son argent hors de l'Angola et vers des entreprises légitimes en Europe et ailleurs.

«Ils font partie d'un système visant à trouver les endroits d’atterrissage les plus sûr pour tous les avoirs qui sont siphonnés», a-t-elle déclaré.